怎樣進(jìn)入增值稅勾選認(rèn)證平臺(tái)(增值稅網(wǎng)上勾選認(rèn)證步驟)

怎樣進(jìn)入增值稅勾選認(rèn)證平臺(tái)?增值稅勾選認(rèn)證平臺(tái)網(wǎng)址入口(北京)如下：https://fpdk.beijing.chinatax.gov.cn/

增值稅網(wǎng)上勾選認(rèn)證流程步驟

登錄增值稅綜合服務(wù)平臺(tái)，進(jìn)入“抵扣勾選”-“抵扣勾選”，本功能主要提供按照稅款所屬期查詢、逐票勾選(支持同時(shí)勾選多份)的操作方式實(shí)現(xiàn)納稅人勾選用于申報(bào)抵扣的增值稅進(jìn)項(xiàng)(包括增值稅專(zhuān)票、包括增值稅電子專(zhuān)票、機(jī)動(dòng)車(chē)銷(xiāo)售統(tǒng)一票據(jù)、通行費(fèi)票據(jù))和海關(guān)繳款書(shū)的功能。

該功能頁(yè)面如下圖所示：

在此功能中分為上、下兩個(gè)區(qū)域，即查詢條件區(qū)域和勾選操作區(qū)域。

點(diǎn)擊更多查詢條件圖標(biāo)可以看到更多查詢條件：

再次點(diǎn)擊更多查詢條件圖標(biāo)則收起下拉菜單

1.1 上部分查詢的可勾選操作的截止日期為當(dāng)期所屬期申報(bào)期限的最后一天，每個(gè)稅款所屬期的勾選時(shí)間范圍根據(jù)您前后兩期申報(bào)完成的時(shí)間由平臺(tái)進(jìn)行自動(dòng)判斷。即當(dāng)期勾選、確認(rèn)的開(kāi)始時(shí)間為您完成上一期申報(bào)的當(dāng)天，結(jié)束時(shí)間為您完成當(dāng)期申報(bào)的當(dāng)天;若您當(dāng)期一直未進(jìn)行申報(bào)或系統(tǒng)未接收到當(dāng)期已申報(bào)的結(jié)果，當(dāng)期勾選的截止時(shí)間為您所在省份稅務(wù)機(jī)關(guān)設(shè)置的當(dāng)期申報(bào)截止期當(dāng)天。

1.2下部為查詢結(jié)果的勾選操作區(qū)域，相關(guān)說(shuō)明如下：

具體操作方法：

1)勾選

(1)勾選狀態(tài)選擇“未勾選”，根據(jù)需要輸入或選擇相關(guān)查詢條件，然后點(diǎn)擊“查詢”按鈕，則在勾選操作區(qū)顯示符合查詢條件的。管理狀態(tài)為“疑點(diǎn)票據(jù)”顯示黃色，企業(yè)勾選時(shí)系統(tǒng)將進(jìn)行相應(yīng)提示，請(qǐng)謹(jǐn)慎勾選，管理狀態(tài)為“非正常”的顯示紅色，且不允許勾選。

(2)選擇勾選的票據(jù)后，系統(tǒng)會(huì)將有效稅額轉(zhuǎn)變?yōu)榭删庉嫚顟B(tài)(如圖)，系統(tǒng)默認(rèn)的有效稅額為稅額，用戶可修改并輸入實(shí)際發(fā)生的有效稅額，輸入的有效稅額大于零但小于或等于稅額，該張票據(jù)的剩余稅額(稅額-有效稅額)則自動(dòng)構(gòu)成不抵扣，無(wú)需在“不抵扣勾選”界面勾選。

(3)確認(rèn)本次需要勾選的全部勾選完成后，點(diǎn)擊“提交”按鈕，彈出勾選認(rèn)證信息對(duì)話框如下：

(4)確認(rèn)無(wú)誤后點(diǎn)擊“確定”按鈕即可將本次勾選的操作進(jìn)行保存處理，提交成功將出現(xiàn)如下圖所示。

2)撤銷(xiāo)勾選

(1)勾選狀態(tài)選擇“已勾選”，在查詢條件區(qū)，選擇勾選日期的范圍，點(diǎn)擊“查詢”按鈕，可查詢當(dāng)前稅款所屬期已勾選。

(2)對(duì)查詢出的已勾選票據(jù)，選中一張勾選標(biāo)志為“已勾選”的票據(jù)，可取消第一列的勾選狀態(tài)，實(shí)現(xiàn)對(duì)前次勾選操作的撤銷(xiāo)處理;

(3)確認(rèn)本次需要勾選的票據(jù)全部撤銷(xiāo)勾選完成后，點(diǎn)擊“提交”按鈕，彈出撤銷(xiāo)勾選信息對(duì)話框如下：

(4)確認(rèn)信息無(wú)誤點(diǎn)擊“確定”按鈕，保存修改，即可實(shí)現(xiàn)撤銷(xiāo)勾選

3)查看明細(xì)信息

在列出的操作列，點(diǎn)擊“查看明細(xì)信息”，可查看明細(xì)信息，明細(xì)信息主要展示銷(xiāo)方信息和票據(jù)狀態(tài)信息。

明細(xì)信息頁(yè)面包括銷(xiāo)方信息和違法違章信息，銷(xiāo)方信息具體如下圖：

點(diǎn)擊票據(jù)狀態(tài)信息按鈕可切換到狀態(tài)信息內(nèi)容，包括流轉(zhuǎn)狀態(tài)和管理狀態(tài)信息，具體如下圖：

注意事項(xiàng)

在申報(bào)期內(nèi)，對(duì)當(dāng)期的勾選和撤銷(xiāo)勾選操作在未進(jìn)行申請(qǐng)統(tǒng)計(jì)前有效，如需繼續(xù)勾選，需要撤銷(xiāo)統(tǒng)計(jì)才能執(zhí)行此操作，否則會(huì)看到如下提示：

2.批量抵扣勾選

本功能針對(duì)數(shù)據(jù)量較大、逐票勾選模式不太適用的狀況給納稅人提供的一項(xiàng)優(yōu)化服務(wù)。通過(guò)文件導(dǎo)入的形式實(shí)現(xiàn)批量勾選，達(dá)到提高勾選效率、降低勾選工作量的目的。

2.1增值稅批量勾選

1)批量抵扣勾選

(1)在勾選標(biāo)志選項(xiàng)中，選擇“未勾選”選項(xiàng)后，用戶可以對(duì)開(kāi)票日期范圍或銷(xiāo)方稅號(hào)進(jìn)行設(shè)置，完成設(shè)置后，點(diǎn)擊“查詢”按鈕。

(2) 數(shù)據(jù)匯總情況表格里看到符合篩選條件的未勾選匯總信息

(3)在數(shù)據(jù)匯總情況表格里匯總的未勾選，在操作欄點(diǎn)擊“全部勾選”可實(shí)現(xiàn)對(duì)上述的全部在線勾選。

(4)提交成功后點(diǎn)擊“確定”按鈕，在批量勾選日志表里可以看到本次批量勾選的匯總信息。

2.2增值稅批量抵扣撤銷(xiāo)勾選

1)在勾選標(biāo)志選項(xiàng)中，選擇“已勾選”選項(xiàng)后，用戶可以對(duì)勾選日期范圍或銷(xiāo)方稅號(hào)進(jìn)行設(shè)置，完成設(shè)置后，點(diǎn)擊“查詢”按鈕。

2)數(shù)據(jù)匯總情況表格里看到符合篩選條件的已勾選匯總信息

3)在數(shù)據(jù)匯總情況表格里匯總的已勾選，在操作欄點(diǎn)擊“全部撤銷(xiāo)”可實(shí)現(xiàn)對(duì)上述全部票據(jù)的在線取消勾選(即票據(jù)狀態(tài)變?yōu)槲垂催x狀態(tài))操作。

4)數(shù)據(jù)提交成功后點(diǎn)擊“確定”按鈕，系統(tǒng)會(huì)以紅色字體標(biāo)識(shí)出最近一次的日志記錄。

(六)抵扣勾選統(tǒng)計(jì)

該功能主要向用戶提供：(1)對(duì)當(dāng)前稅款所屬期所認(rèn)證數(shù)據(jù)進(jìn)行統(tǒng)計(jì)申請(qǐng)，申請(qǐng)統(tǒng)計(jì)提交后實(shí)時(shí)統(tǒng)計(jì);(2)當(dāng)前稅款所屬期可用于申報(bào)抵扣的匯總統(tǒng)計(jì)表及異常統(tǒng)計(jì)表;(3)歷史稅款所屬期統(tǒng)計(jì)表及異常統(tǒng)計(jì)表。

在抵扣勾選統(tǒng)計(jì)頁(yè)面，默認(rèn)顯示“當(dāng)前屬期數(shù)據(jù)統(tǒng)計(jì)”頁(yè)面內(nèi)容，“當(dāng)前屬期數(shù)據(jù)統(tǒng)計(jì)”頁(yè)面內(nèi)容和“歷史屬期數(shù)據(jù)統(tǒng)計(jì)”頁(yè)面內(nèi)容可通過(guò)點(diǎn)擊“當(dāng)前屬期數(shù)據(jù)統(tǒng)計(jì)”按鈕和“歷史屬期數(shù)據(jù)統(tǒng)計(jì)”按鈕，切換頁(yè)面內(nèi)容。

1.當(dāng)前屬期數(shù)據(jù)統(tǒng)計(jì)

1)統(tǒng)計(jì)表

當(dāng)前屬期數(shù)據(jù)統(tǒng)計(jì)報(bào)表類(lèi)型包括“統(tǒng)計(jì)表”和“異常統(tǒng)計(jì)表”，通過(guò)選擇報(bào)表類(lèi)型“統(tǒng)計(jì)表”、“異常統(tǒng)計(jì)表”來(lái)實(shí)現(xiàn)不同類(lèi)型報(bào)表的統(tǒng)計(jì)查詢。

(1)申請(qǐng)統(tǒng)計(jì)

如果當(dāng)前稅款屬期還未生成統(tǒng)計(jì)報(bào)表，您可點(diǎn)擊“申請(qǐng)統(tǒng)計(jì)”按鈕進(jìn)行統(tǒng)計(jì)。

申請(qǐng)統(tǒng)計(jì)提交后實(shí)時(shí)統(tǒng)計(jì)。在申報(bào)期內(nèi)點(diǎn)擊“申請(qǐng)統(tǒng)計(jì)”后，系統(tǒng)將鎖定當(dāng)期抵扣勾選操作，如需繼續(xù)勾選，可點(diǎn)擊“撤銷(xiāo)統(tǒng)計(jì)”按鈕，撤銷(xiāo)成功后系統(tǒng)將自動(dòng)解鎖當(dāng)期抵扣勾選操作。

(2)統(tǒng)計(jì)查詢

點(diǎn)擊“統(tǒng)計(jì)查詢”按鈕，如果統(tǒng)計(jì)完成，則會(huì)出現(xiàn)如下頁(yè)面：

(3)撤銷(xiāo)統(tǒng)計(jì)

在當(dāng)前稅款屬期內(nèi)，支持多次申請(qǐng)統(tǒng)計(jì)和撤銷(xiāo)統(tǒng)計(jì)操作。

當(dāng)期抵扣勾選操作被鎖定后，如需繼續(xù)勾選，可點(diǎn)擊“撤銷(xiāo)統(tǒng)計(jì)”按鈕，撤銷(xiāo)成功后系統(tǒng)將自動(dòng)解鎖當(dāng)期抵扣勾選操作。

撤銷(xiāo)統(tǒng)計(jì)提交成功，系統(tǒng)如下圖所示：

確認(rèn)統(tǒng)計(jì)統(tǒng)計(jì)完成后，需對(duì)統(tǒng)計(jì)表進(jìn)行確認(rèn)，方可進(jìn)行當(dāng)期的抵扣申報(bào)工作，點(diǎn)擊“確認(rèn)”按鈕后，系統(tǒng)會(huì)彈出提示信息對(duì)話框，“是否確認(rèn)，確認(rèn)后當(dāng)前統(tǒng)計(jì)報(bào)表將作為申報(bào)的依據(jù)”，點(diǎn)擊提示信息對(duì)話框中“確定”按鈕。

系統(tǒng)會(huì)要求用戶輸入設(shè)置過(guò)的確認(rèn)密碼，如下圖：

輸入正確的密碼，會(huì)彈出“確認(rèn)成功”提示框，點(diǎn)擊“確定”按鈕即可。如下圖：

如果尚未設(shè)置確認(rèn)密碼，系統(tǒng)會(huì)提示如圖：

系統(tǒng)將自動(dòng)跳轉(zhuǎn)到確認(rèn)密碼設(shè)置功能頁(yè)面，您可以自行設(shè)置確認(rèn)密碼，如圖：

若忘記提示問(wèn)題答案，點(diǎn)擊右下角“重置”按鈕，如圖：

點(diǎn)擊“確定”按鈕，如圖：

顯示成功后點(diǎn)擊“確定”按鈕前往設(shè)置確認(rèn)密碼，如圖：

輸入密碼、確認(rèn)密碼、提示問(wèn)題和答案后點(diǎn)擊“保存”按鈕，如圖：

點(diǎn)擊“確定”按鈕，如圖：

顯示成功后點(diǎn)擊“確定”按鈕。如圖：

(5)打印

用戶可以通過(guò)點(diǎn)擊申報(bào)抵扣統(tǒng)計(jì)表右上方的“打印”按鈕，連接本地打印機(jī)對(duì)統(tǒng)計(jì)表進(jìn)行打印操作。

(6)勾選明細(xì)查詢及導(dǎo)出

確認(rèn)成功后，可對(duì)本期的認(rèn)證數(shù)據(jù)進(jìn)行查詢和導(dǎo)出。

異常統(tǒng)計(jì)表

選擇“當(dāng)前屬期數(shù)據(jù)統(tǒng)計(jì)”，報(bào)表類(lèi)型選擇“異常統(tǒng)計(jì)表”，系統(tǒng)返回當(dāng)前屬期的異常統(tǒng)計(jì)表。頁(yè)面下方展示的異常清單(如圖所示)

2.歷史屬期數(shù)據(jù)統(tǒng)計(jì)

點(diǎn)擊“歷史屬期數(shù)據(jù)統(tǒng)計(jì)”按鈕，可瀏覽歷史所屬期的統(tǒng)計(jì)表和異常統(tǒng)計(jì)表，支持對(duì)明細(xì)數(shù)據(jù)的查詢和下載。選擇稅款所屬期和報(bào)表類(lèi)型后，就可顯示該期的統(tǒng)計(jì)表或異常統(tǒng)計(jì)表，如下圖所示。

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